个人养老金来了 要不要买

根据《关于全面实施个人养老金制度的通知》，自2024年12月15日起，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度。

具体而言，个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，每年缴费上限为12000元，缴纳的资金由个人自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，封闭运行，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

根据个人养老金制度，每年缴纳的养老金金额在一定限额内（如12000元）可以予以税前扣除。这意味着，在年度汇算个人所得税时，参与个人养老金制度的纳税人可以进行专项扣除，最高扣除金额为每年12000元。

在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

基本情况说完了，再说说为啥要推这个个人养老金，就是因为养老三支柱嘛，基本养老保险，就是社保这些的；其次就是企业/职工年金；最后就是个人养老金，这次推行的就是第三种，主要遵循自愿和市场化原则。

其实就是现在的自己给未来的自己存一笔钱，类似于强制储蓄，等你老了再取出来。

到底要不要买，得看投入产出比，其中一项产出就是抵税，这个就因人而异了。国家税务总局发布的数据显示，综合所得年收入10万元以下基本无需缴纳个税。也就是说，这个收入水平以下的你去参与个人养老金，没有税收优惠的福利。

至于说的那个最高可年抵税5400元，你的月均收入税前得超过8.5万，也就是年薪在108万税前以上，税务总局近年来的个税申报数据显示，我国个人所得税纳税申报人员中，年收入100万元以上的高收入者约占申报人数的1%。对于高收入者，人家可以多元化配置，可以通过存个人养老金一年节省5400元的个税，然后再通过海外资产配置的方式获得更多的收益。

但是对于99%的人来说，是否要购买这个个人养老金，就要仔细地思考一番了。如果你一年收入就10万块，那保有现金的流动性比存这个个人养老金要重要的多了，因为个人养老金资金锁定期很长，灵活性低，如果你家里有地方要用钱，这笔钱那就真是看着放在账上动用不了；对于年收入超过10万，又想买个人养老金的，你得考虑通胀，我查了一下，2021年我国CPI是0.9%，2022年是2%，2023年是0.2%，OK，那就以这些统计数据，假设年通胀率是1%，提出问题：

我有1万块钱，假设年通胀率是1%，20年后我1万块钱还值多少？

在1%的年通胀率下，20年后1万元的实际购买力约为8190元，意味着损失了约18.1%的价值。这表明通胀对长期资金购买力有显著影响。

要跑赢1%的通胀，你的投资理财收益率需要至少达到1%或更高。不过，考虑到当下的真实情况，实际需要的投资理财收益率可能要远远高过1%。因此你的个人养老金存了那么多年，取出来的时候是否还有当年的购买力，得仔细斟酌一下了。

而且个人养老金又不是完全保本的，看这张图，如果个人养老金投资一些公募类产品，有可能还遭遇亏损。

如果投资国债，看这张图，国债收益率也降了很多了。

如果投资货币基金，看余额宝就行了，现在余额宝的收益也是很低。

你有渠道，不如买美债，你看看美债的收益率，现在一年还有4个多点的收益，而且1年后本息取出，如果到时候美债降了，再考虑其他的投资理财渠道，资金使用也较为灵活。

还有一类，就是已经背上债务的，什么车贷房贷经营贷之类的，你有债务，那也不建议购买个人养老金，先把债务还完完成资金的正向积累最重要，毕竟要强制储蓄为自己的老年做打算，前提是你得有资金积累才行呀，如果逾期失信了，那未来可能更糟糕。

总之，虽然个人养老金一年只交1万2，对于年收入十几万以内，甚至几十万以内的人来说，资金流动性的重要级还是要更高，并且保持灵活保持选择的能力，才能让自己在未来的变化中有更多的操作空间。

参考资料：

税收数据显示：综合所得年收入10万元以下基本无需缴纳个税——国家税务总局

广东个人养老金开户突破600万 参加人可享个税优惠 最高每年减税5400元——广东省人民政府

个人养老金制度，15日起全面实施！去哪开户？怎么领取？来看——上观新闻